Κύκλωμα φοροδιαφυγής 206 εκατ. ευρώ στη Θεσσαλονίκη: Μπερτάκης, Ποζίδης, Μουρατίδη, Βιολίδης και τα δίκτυα των εταιρειών-φαντασμάτων

1.283 κατηγορούμενοι, 917 ελεγχόμενες εταιρείες και οφειλές που ξεπερνούν τα 206 εκατομμύρια ευρώ. Οι επιχειρηματίες της νυχτερινής διασκέδασης, οι εταιρείες που διαδέχονταν η μία την άλλη, οι εκατοντάδες φερόμενοι ως «μπροστινοί», οι πληρωμές με φακέλους και τα ερωτήματα για πιθανή διαρροή πληροφοριών πριν από την επιχείρηση της ΑΑΔΕ.

Μία από τις μεγαλύτερες υποθέσεις φερόμενης οργανωμένης φοροδιαφυγής και εισφοροδιαφυγής των τελευταίων ετών βρίσκεται πλέον στο επίκεντρο της δικαστικής διερεύνησης. Η έρευνα της Μονάδας Ειδικών Οικονομικών Ελέγχων Μακεδονίας της ΑΑΔΕ έφερε στο φως ένα πολυεπίπεδο δίκτυο εταιρειών, επιχειρηματικών σχημάτων και προσώπων, με επίκεντρο την εστίαση και τη νυχτερινή διασκέδαση στη Θεσσαλονίκη, τη Χαλκιδική και άλλες περιοχές.

Η ογκώδης δικογραφία, που διαβιβάστηκε στις 7 Νοεμβρίου 2026 στην Εισαγγελία Πρωτοδικών Θεσσαλονίκης, περιγράφει ένα σύστημα στο οποίο, σύμφωνα με τους ελεγκτές, η πραγματική επιχειρηματική δραστηριότητα φέρεται να παρέμενε στα ίδια χέρια, ενώ οι εταιρείες, οι διαχειριστές και τα ΑΦΜ άλλαζαν διαδοχικά.

Στα στοιχεία που έχουν δει το φως της δημοσιότητας περιλαμβάνονται ονόματα επιχειρηματιών με ισχυρή παρουσία στη νυχτερινή ζωή της συμπρωτεύουσας, μεταξύ των οποίων οι Κωνσταντίνος Μπερτάκης, Θεόδωρος Ποζίδης και Ηλίας Βιολίδης, αλλά και τα αδέλφια Μάριος και Μάρκελλος Μουρατίδης.

1.283 κατηγορούμενοι και 206,2 εκατομμύρια ευρώ σε οφειλές

Οι αριθμοί που περιλαμβάνονται στο διαβιβαστικό αποτυπώνουν το μέγεθος της υπόθεσης:

• 1.283 πρόσωπα εμφανίζονται ως κατηγορούμενοι.
• 917 εταιρείες έχουν τεθεί στο μικροσκόπιο των ελεγκτικών αρχών.
• 860 εταιρείες εμφανίζουν βεβαιωμένες οφειλές.
• 206.269.437,89 ευρώ είναι το συνολικό ύψος των οφειλών που καταγράφονται.
• 138.095.260,50 ευρώ αφορούν φορολογικές οφειλές προς την ΑΑΔΕ.
• 68.174.177,41 ευρώ αντιστοιχούν σε ασφαλιστικές εισφορές προς τον ΕΦΚΑ.

Η έρευνα περιγράφει τέσσερα διασυνδεδεμένα δίκτυα, με διακριτούς ρόλους και μηχανισμούς λειτουργίας. Σύμφωνα με τις πληροφορίες που έχουν δημοσιοποιηθεί, στον πυρήνα της υπόθεσης βρίσκονται τρεις λογιστές και ένας δικηγόρος, οι οποίοι φέρονται να είχαν καθοριστικό ρόλο στη δημιουργία εταιρειών, στην εξεύρεση προσώπων για τη στελέχωσή τους και στη διαχείριση των οικονομικών τους.

Από τους εκατοντάδες εμπλεκομένους, περίπου 80 πρόσωπα φέρονται να είχαν ιδιαίτερο ρόλο ως διαχειριστές ή εκπρόσωποι εταιρειών, χωρίς να διαθέτουν την οικονομική επιφάνεια που θα δικαιολογούσε το μέγεθος των επιχειρηματικών δραστηριοτήτων που εμφανίζονταν στο όνομά τους.

Το εταιρικό καρουζέλ: Πώς λειτουργούσαν οι εταιρείες-φαντάσματα

Το βασικό μοντέλο που περιγράφεται στη δικογραφία είναι η διαδοχική αντικατάσταση εταιρειών που εκμεταλλεύονταν τα ίδια καταστήματα.

Οι επιχειρηματίες φέρονται να εξασφάλιζαν τη μίσθωση ακινήτων είτε προσωπικά είτε μέσω εταιρειών που έλεγχαν. Στη συνέχεια, μέσω υπεκμισθώσεων, η λειτουργία των καταστημάτων περνούσε σε νέα εταιρικά σχήματα, στα οποία εμφανίζονταν διαφορετικά πρόσωπα ως διαχειριστές.

Όταν οι οφειλές μιας εταιρείας διογκώνονταν, η δραστηριότητα φέρεται να μεταφερόταν σε άλλη επιχείρηση, με νέο ΑΦΜ και διαφορετικό νόμιμο εκπρόσωπο.

Σε αρκετές περιπτώσεις, σύμφωνα με την έρευνα, η αλλαγή ήταν ουσιαστικά μόνο στα χαρτιά: η διεύθυνση παρέμενε ίδια, το προσωπικό συνέχιζε να εργάζεται και η επιχειρηματική δραστηριότητα δεν σταματούσε.

Η ΕΡΓΑΝΗ και τα φορολογικά μητρώα αποτελούν σημαντικά στοιχεία της έρευνας, καθώς πρόσωπα που φέρονται να είχαν ουσιαστικό επιχειρηματικό ρόλο εμφανίζονταν επισήμως ως υπάλληλοι γραφείου, προσωπικό υποδοχής ή πορτιέρηδες.

Μπερτάκης – Ποζίδης: Η Πύλη Αξιού, το VOG Club και τα 6,7 εκατομμύρια ευρώ

Ιδιαίτερο ενδιαφέρον παρουσιάζει το σκέλος της υπόθεσης που αφορά τους επιχειρηματίες Κωνσταντίνο Μπερτάκη και Θεόδωρο Ποζίδη, τα ονόματα των οποίων συνδέονται με δύο από τα πλέον γνωστά νυχτερινά κέντρα της Θεσσαλονίκης, την Πύλη Αξιού και το VOG Club.

Σύμφωνα με τα στοιχεία που αποδίδονται στο διαβιβαστικό, οι εταιρικές δομές που συνδέονται με τη λειτουργία των δύο κέντρων εμφανίζουν συνολικές οφειλές ύψους 6.728.198,33 ευρώ προς το Δημόσιο.

Ειδικότερα, οι οφειλές που αναφέρονται για το ένα επιχειρηματικό σχήμα ανέρχονται περίπου σε 3,93 εκατομμύρια ευρώ και για το δεύτερο σε περίπου 2,79 εκατομμύρια ευρώ.

Η περιγραφή της ελεγκτικής έρευνας κάνει λόγο για μητρική εταιρεία που εξασφάλιζε μακροχρόνιες μισθώσεις των δύο νυχτερινών κέντρων και στη συνέχεια προχωρούσε σε διαδοχικές υπεκμισθώσεις προς πέντε εταιρικά σχήματα, στα οποία εμφανίζονταν διαφορετικοί διαχειριστές.

Ιδιαίτερη βαρύτητα αποδίδεται και στις καταθέσεις ιδιοκτητών των ακινήτων. Σύμφωνα με όσα έχουν δημοσιοποιηθεί, οι ιδιοκτήτες φέρονται να υποστήριξαν ότι είχαν συνεννοήσεις αποκλειστικά με τους δύο επιχειρηματίες, οι οποίοι είχαν υπογράψει και ως εγγυητές.

Οι φάκελοι με τα μετρητά στην κουζίνα

Ένα από τα πιο χαρακτηριστικά στοιχεία που περιγράφονται στο συγκεκριμένο σκέλος της δικογραφίας αφορά τον τρόπο πληρωμής εργαζομένων και συνεργατών.

Σύμφωνα με μαρτυρίες που έχουν δημοσιοποιηθεί, εργαζόμενοι φέρονται να λάμβαναν τις αμοιβές τους σε μετρητά, μέσα σε φακέλους που φυλάσσονταν σε συρτάρια της κουζίνας. Οι φάκελοι παραδίδονταν πριν από την έναρξη της βραδινής λειτουργίας των καταστημάτων.

Οι αναφορές αυτές αποτελούν μέρος του υλικού που εξετάζεται από τις αρμόδιες αρχές και συνδέονται με το ευρύτερο ερώτημα για τον τρόπο διακίνησης των χρημάτων και την πραγματική οικονομική διαχείριση των επιχειρήσεων.

Τα αδέλφια Μουρατίδη: Οι 25 εταιρείες και τα 3,24 εκατομμύρια ευρώ

Στη δικογραφία περιλαμβάνεται επίσης η περίπτωση των αδελφών Μάριου και Μάρκελλου Μουρατίδη, οι οποίοι φέρονται να συνδέονται με 25 εταιρείες που εμφάνιζαν συνολικές οφειλές περίπου 3,24 εκατομμυρίων ευρώ.

Σύμφωνα με τα δημοσιευμένα στοιχεία, μέσω εταιρείας διαχείρισης ακινήτων φέρονται να μίσθωναν επτά ακίνητα, στα οποία λειτουργούσαν επιχειρήσεις εστίασης και νυχτερινής διασκέδασης στη Θεσσαλονίκη, στη Θέρμη και σε άλλες περιοχές του νομού.

Στη συνέχεια, οι χώροι φέρονται να υπεκμισθώνονταν σε διαφορετικές εταιρείες, στις οποίες εμφανίζονταν άλλοι διαχειριστές.

Το μοντέλο που περιγράφεται είναι παρόμοιο με εκείνο των υπόλοιπων δικτύων: όταν μια εταιρεία συσσώρευε σημαντικές οφειλές, σταματούσε τη λειτουργία της και στη θέση της δημιουργούνταν νέα, συχνά στην ίδια διεύθυνση, με το ίδιο προσωπικό και διαφορετικό εταιρικό ΑΦΜ.

Ιδιαίτερη διάσταση στην υπόθεση δίνει το γεγονός ότι τα δύο αδέλφια φέρονται να μην εντοπίστηκαν κατά την επιχείρηση των αρχών. Η απουσία τους έχει προκαλέσει ερωτήματα σχετικά με τον εντοπισμό τους και την εξέλιξη της δικαστικής διαδικασίας.

Η υπόθεση Βιολίδη και οι 17 εταιρείες με οφειλές 4,68 εκατομμυρίων

Στο υλικό της έρευνας περιλαμβάνεται και ο επιχειρηματίας Ηλίας Βιολίδης, ο οποίος συνδέεται με σημαντική δραστηριότητα στον χώρο της εστίασης και της νυχτερινής διασκέδασης στη Θεσσαλονίκη.

Σύμφωνα με το διαβιβαστικό, ο ίδιος και η 81χρονη μητέρα του, Παναγιώτα Βιολίδου, φέρονται να συνδέονται με 17 εταιρείες, οι οποίες εμφανίζουν συνολικές οφειλές ύψους περίπου 4.683.557,59 ευρώ.

Το συγκεκριμένο σκέλος της έρευνας εστιάζει στη μεταφορά καταστημάτων σε νέες εταιρείες ΙΚΕ, στις οποίες η μητέρα του επιχειρηματία φέρεται να εμφανιζόταν ως πλειοψηφική εταίρος, με ποσοστά συμμετοχής από 90% έως 100%, ενώ ως διαχειριστής εμφανιζόταν άλλο πρόσωπο.

Ένα ακόμη στοιχείο που φέρεται να αξιολογήθηκε από τους ελεγκτές αφορά τα στοιχεία επικοινωνίας των νέων εταιρειών. Σύμφωνα με το διαβιβαστικό, στην εφαρμογή e-Κοινοποίηση της ΑΑΔΕ δηλώνονταν το ίδιο σταθερό τηλέφωνο και η ίδια ηλεκτρονική διεύθυνση, τα οποία αποδίδονται στον Ηλία Βιολίδη.

Οι συγκεκριμένες ενδείξεις εξετάζονται στο πλαίσιο της προσπάθειας των αρχών να προσδιορίσουν ποιος ασκούσε στην πραγματικότητα τον έλεγχο των επιχειρήσεων.

Οι εκατοντάδες «μπροστινοί»: Καθαρίστριες, σερβιτόροι, λαντζέρηδες και ταμίες με χρέη εκατομμυρίων

Από τα πιο εντυπωσιακά στοιχεία της δικογραφίας είναι οι περιπτώσεις ανθρώπων με χαμηλά εισοδήματα, οι οποίοι εμφανίζονταν ως διαχειριστές σε πολλαπλές εταιρείες με τεράστιες οφειλές.

Καθαρίστριες, σερβιτόροι, πορτιέρηδες, ψήστες, λαντζέρηδες και εργαζόμενοι σε άλλες θέσεις φέρονται να εμφανίζονταν ως νόμιμοι εκπρόσωποι επιχειρήσεων, χωρίς να διαθέτουν την αντίστοιχη οικονομική επιφάνεια.

Μία από τις περιπτώσεις που περιγράφονται αφορά γυναίκα εργαζόμενη ως καθαρίστρια, η οποία εμφανίζεται ως διαχειρίστρια σε 12 εταιρείες με οφειλές που ξεπερνούν το 1,26 εκατομμύριο ευρώ. Σύμφωνα με τις πληροφορίες που έχουν δημοσιοποιηθεί, φέρεται να δήλωσε ότι έλαβε 1.000 ευρώ για να υπογράψει έγγραφα κατά την περίοδο 2022-2025.

Άλλη περίπτωση αφορά γυναίκα που εργαζόταν ως σερβιτόρα και εμφανίζεται ως διαχειρίστρια σε 16 εταιρείες με οφειλές περίπου 3,31 εκατομμυρίων ευρώ.

Πορτιέρης εμφανίζεται να συνδέεται με οκτώ εταιρείες, με οφειλές που ξεπερνούν τα 3,6 εκατομμύρια ευρώ.

Ακόμη πιο εντυπωσιακή είναι η περίπτωση εργαζομένου ως λαντζέρη, ο οποίος φέρεται να εμφανιζόταν σε 13 εταιρείες με συνολικές οφειλές άνω των 30 εκατομμυρίων ευρώ.

Στη δικογραφία καταγράφονται επίσης περιπτώσεις εργαζομένων σε θέσεις ταμία και ψήστη. Ειδικότερα, ταμίας εμφανίζεται να συνδέεται με 32 εταιρείες και οφειλές 18.470.809,45 ευρώ, ενώ ψήστης εμφανίζεται σε 30 εταιρείες με οφειλές περίπου 6,5 εκατομμυρίων ευρώ.

Το κοινό στοιχείο στις συγκεκριμένες περιπτώσεις είναι η μεγάλη απόσταση ανάμεσα στα δηλωμένα εισοδήματα των προσώπων και στις οικονομικές υποχρεώσεις των εταιρειών που εμφανίζονταν στο όνομά τους.

Οι ελεγκτές επιχειρούν να διαπιστώσουν ποιοι είχαν την πραγματική εξουσία λήψης αποφάσεων και ποιοι εμφανίζονταν μόνο τυπικά ως διαχειριστές.

Οι 12 διαχειριστές που είχαν πεθάνει αλλά τα ΑΦΜ τους συνέχιζαν να εμφανίζουν δραστηριότητα

Ένα από τα πλέον ασυνήθιστα ευρήματα της έρευνας αφορά 12 πρόσωπα που εμφανίζονταν ως διαχειριστές εταιρειών, παρότι είχαν αποβιώσει.

Σύμφωνα με τα στοιχεία που δημοσιοποιήθηκαν, η διασταύρωση των ληξιαρχικών πράξεων θανάτου με τα δεδομένα του συστήματος myDATA έδειξε ότι ατομικά ΑΦΜ και εταιρείες που συνδέονταν με τους συγκεκριμένους ανθρώπους συνέχιζαν να εμφανίζουν οικονομική δραστηριότητα.

Σε ορισμένες περιπτώσεις φέρονται να εξακολουθούσαν να εκδίδονται τιμολόγια εσόδων και να καταχωρίζονται παραστατικά εξόδων, ακόμη και μήνες ή χρόνια μετά τον θάνατο των προσώπων που εμφανίζονταν ως διαχειριστές.

Το εύρημα αυτό αποτελεί ένα από τα στοιχεία που ενισχύουν την εικόνα ενός σύνθετου μηχανισμού, στον οποίο η τυπική εταιρική εκπροσώπηση φέρεται να απείχε σημαντικά από την πραγματική λειτουργία των επιχειρήσεων.

Ο Ερρίκος Πετιλόν και η απάντηση της υπεράσπισής του

Ανάμεσα στα πρόσωπα που συνελήφθησαν και περιλαμβάνονται στη δικογραφία βρίσκεται και ο ηθοποιός και μοντέλο Ερρίκος Πετιλόν.

Σύμφωνα με τα δημοσιευμένα στοιχεία της έρευνας, εμφανίζεται ως διαχειριστής ή εταίρος σε οκτώ νομικά πρόσωπα, τα οποία φέρονται να δημιούργησαν οφειλές ύψους 595.976,53 ευρώ.

Η συγκεκριμένη αναφορά προκάλεσε ιδιαίτερη δημοσιότητα, ωστόσο η υπεράσπισή του έσπευσε να αποσαφηνίσει τη θέση της.

Ο δικηγόρος του, Όθωνας Παπαδόπουλος, υποστήριξε δημόσια ότι ο χαρακτηρισμός «αχυράνθρωπος» δεν ανταποκρίνεται στην περίπτωση του εντολέα του, τονίζοντας ότι ο Ερρίκος Πετιλόν είχε ενεργό συμμετοχή στη διαχείριση των καταστημάτων.

Κατά τη θέση της υπεράσπισης, η αναγνωρισιμότητά του αξιοποιούνταν και για την προσέλκυση πελατών, ενώ ο ίδιος συμμετείχε ουσιαστικά στη λειτουργία των επιχειρήσεων.

Η θέση αυτή αποτελεί την απάντηση της υπεράσπισης στις αναφορές της δικογραφίας και θα αξιολογηθεί στο πλαίσιο της δικαστικής διαδικασίας.

Τα τηλεφωνήματα πριν από την επιχείρηση και τα ερωτήματα για πιθανή διαρροή από την ΑΑΔΕ

Ένα ακόμη ιδιαίτερα ευαίσθητο σκέλος της υπόθεσης αφορά τις πληροφορίες ότι ορισμένοι επιχειρηματίες ενδέχεται να είχαν ενημερωθεί για την επικείμενη επιχείρηση των ελεγκτικών αρχών.

Σύμφωνα με σχετικά δημοσιεύματα, πρόσωπα που φέρονται να βρίσκονταν στο επίκεντρο της έρευνας δεν εντοπίστηκαν κατά την επιχείρηση, ενώ διατυπώθηκαν ισχυρισμοί ότι είχαν προηγουμένως ειδοποιηθεί.

Το ζήτημα δημιουργεί σοβαρά ερωτήματα: Υπήρξε πράγματι προειδοποίηση; Ποιος γνώριζε τον χρόνο και τους στόχους της επιχείρησης; Και, εφόσον υπήρξε διαρροή, από πού προήλθαν οι πληροφορίες;

Μέχρι στιγμής δεν έχει παρουσιαστεί δημόσια επίσημη επιβεβαίωση ότι υπάλληλος της ΑΑΔΕ διέρρευσε στοιχεία της επιχείρησης. Επομένως, οποιαδήποτε αναφορά σε συγκεκριμένο πρόσωπο ή υπηρεσιακή εμπλοκή θα ήταν πρόωρη.

Η διερεύνηση ενδεχόμενης διαρροής, εφόσον υπάρχουν σχετικά στοιχεία, είναι εξίσου σημαντική με την οικονομική έρευνα, καθώς αφορά την προστασία των ελεγκτικών διαδικασιών και την αποτελεσματικότητα των επιχειρήσεων κατά της φοροδιαφυγής.

Τι έχει γίνει μέχρι σήμερα – Οι συλλήψεις και οι κακουργηματικές διώξεις

Η υπόθεση έχει ήδη περάσει στο δικαστικό στάδιο. Σύμφωνα με τα δημοσιεύματα της 8ης Νοεμβρίου, οι συλλήψεις ανήλθαν σε 18, ενώ σε βάρος 16 συλληφθέντων ασκήθηκαν διώξεις για τέσσερα κακουργήματα. Δύο πρόσωπα αφέθηκαν ελεύθερα εν αναμονή της διενέργειας προκαταρκτικής εξέτασης.

Οι κατηγορίες που αναφέρονται περιλαμβάνουν, κατά περίπτωση, συγκρότηση, διεύθυνση και ένταξη σε εγκληματική οργάνωση, απάτη σε βάρος του Ελληνικού Δημοσίου, πλαστογραφία και νομιμοποίηση εσόδων από εγκληματικές δραστηριότητες.

Σύμφωνα με την ΕΡΤ, οι απολογίες των 16 συλληφθέντων έχουν προγραμματιστεί να αρχίσουν την Τρίτη 10 Νοεμβρίου 2026, ενώ οι έρευνες για τον εντοπισμό και άλλων εμπλεκομένων συνεχίζονται.

Το μεγάλο ζητούμενο: Ποιοι βρίσκονταν πίσω από τις εταιρείες

Η υπόθεση των εταιρειών-φαντασμάτων στη Θεσσαλονίκη δεν αφορά μόνο το ύψος των οφειλών προς το Δημόσιο και τον ΕΦΚΑ. Το σημαντικότερο ερώτημα είναι ποιοι είχαν τον πραγματικό έλεγχο των επιχειρήσεων, ποιοι λάμβαναν τις αποφάσεις και ποιοι διαχειρίζονταν τα χρήματα.

Οι εκατοντάδες εταιρείες, οι διαδοχικές αλλαγές ΑΦΜ, οι φερόμενοι ως παρένθετοι διαχειριστές, οι συναλλαγές σε μετρητά και οι εταιρικές δομές που περιγράφονται στη δικογραφία συνθέτουν μια υπόθεση με πολλές διαδρομές και διαφορετικά επίπεδα ευθύνης.

Παράλληλα, η έρευνα καλείται να αποσαφηνίσει εάν υπήρξε προειδοποίηση πριν από την επιχείρηση και εάν κάποιο πρόσωπο αξιοποίησε πρόσβαση σε υπηρεσιακές πληροφορίες.

Η δικαστική διαδικασία θα κρίνει τις ευθύνες κάθε κατηγορουμένου ξεχωριστά. Μέχρι τότε, τα στοιχεία της δικογραφίας και οι ισχυρισμοί που έχουν δημοσιοποιηθεί αποτυπώνουν το μέγεθος μιας υπόθεσης που έχει προκαλέσει ισχυρούς κραδασμούς στον επιχειρηματικό κόσμο της νυχτερινής διασκέδασης.

Το ερώτημα που παραμένει είναι εάν οι αρχές θα καταφέρουν να φτάσουν μέχρι τον τελευταίο κρίκο της αλυσίδας και να αποκαλύψουν ποιοι πραγματικά κινούσαν τα νήματα πίσω από τις εκατοντάδες εταιρείες.

Σημείωση: Όλες οι αναφορές σε πρόσωπα και επιχειρήσεις αφορούν στοιχεία της δικογραφίας και δημοσιογραφικές πληροφορίες. Οι αναφερόμενοι τεκμαίρονται αθώοι μέχρι την έκδοση αμετάκλητης δικαστικής απόφασης.